基本介紹

內(nèi)容簡(jiǎn)介

《養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)分析》把養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)看作經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中一個(gè)具有"封閉"與"開(kāi)放"雙重意義的"獨(dú)立子系統(tǒng)"，指出把封閉系統(tǒng)和開(kāi)放系統(tǒng)聯(lián)系在一起的橋梁是繳費(fèi)率。

作者簡(jiǎn)介

李炅宇，男，河南駐馬店人，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，副研究員，中國(guó)民生銀行信息管理部總經(jīng)理，長(zhǎng)期從事信息管理與養(yǎng)老保險(xiǎn)研究，先后在《數(shù)量經(jīng)濟(jì)技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究》、《中國(guó)金融》、《銀行家》、《北方工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)》、《冶金經(jīng)濟(jì)與管哩》等核心期刊發(fā)表學(xué)術(shù)論文數(shù)十篇，參加國(guó)家級(jí)、省部級(jí)課題十多項(xiàng)，其中三項(xiàng)獲得國(guó)家省部級(jí)科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)，在銀行信息管理和養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域成果頗豐。

圖書(shū)目錄

緒論

一、選題的思考和研究目的1

二、研究的基本觀點(diǎn)、中心和思路2

三、研究的主要內(nèi)容2

第一篇養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)

第一章養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)透視7

第一節(jié)引言7

第二節(jié)養(yǎng)老保險(xiǎn)與消費(fèi)函數(shù)理論8

第三節(jié)養(yǎng)老保險(xiǎn)與福利經(jīng)濟(jì)學(xué)12

一、舊福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)12

二、新福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)14

三、平等與效率18

四、養(yǎng)老保險(xiǎn)與福利經(jīng)濟(jì)學(xué)18

第四節(jié)養(yǎng)老保險(xiǎn)與當(dāng)代經(jīng)濟(jì)學(xué)理論20

第二章養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)21

第一節(jié)養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制21

一、幾個(gè)重要概念22

二、養(yǎng)老保險(xiǎn)的機(jī)制23

三、兩個(gè)問(wèn)題24

第二節(jié)養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)25

一、系統(tǒng)論25

二、養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)25

三、養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)的封閉與開(kāi)放的含義26

第三節(jié)基本理論框架26

一、封閉系統(tǒng)的理論框架26

二、開(kāi)放系統(tǒng)的理論框架27

第四節(jié)人口理論28

一、引言28

二、生存組分析29

三、靜止人口理論31

四、穩(wěn)定人口理論32

五、連續(xù)模型36

第二篇封閉系統(tǒng)下繳費(fèi)率的決定

第三章封閉系統(tǒng)的基礎(chǔ)理論41

第一節(jié)利息理論41

一、累積函數(shù)的定義41

二、利率、實(shí)際利率與名義利率42

三、確定年金43

第二節(jié)生存分布與生命表45

一、與死亡年齡有關(guān)的概率45

二、生命表(lifetable)48

第三節(jié)生存年金51

一、生存年金的概念51

二、一年給付一次的生存年金52

三、一年給付多次的生存年金54

四、連續(xù)年金55

第四節(jié)人口理論55

一、引言55

二、生存組分析56

三、靜止人口理論58

四、穩(wěn)定人口理論59

五、連續(xù)模型62

第四章養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)的均衡模型及繳費(fèi)率決定65

第一節(jié)現(xiàn)收現(xiàn)付制的均衡模型65

一、現(xiàn)收現(xiàn)付制的涵義65

二、養(yǎng)老保險(xiǎn)的均衡模型及繳費(fèi)率決定66

三、穩(wěn)定人口下的養(yǎng)老保險(xiǎn)均衡模型71

第二節(jié)完全積累制下養(yǎng)老保險(xiǎn)的均衡模型73

一、引言73

二、基本概念74

三、人口模型77

四、基本函數(shù)78

五、個(gè)體均衡模型80

六、集體的均衡模型及繳費(fèi)率決定82

第五章現(xiàn)收現(xiàn)付制和完全積累制下繳費(fèi)率比較分析87

第一節(jié)確定條件下的比較分析87

一、引言87

二、現(xiàn)收現(xiàn)付制88

三、完全積累制89

四、比較分析與實(shí)證研究89

第二節(jié)不確定(生存年金)條件下的比較分析93

一、假定93

二、現(xiàn)收現(xiàn)付制93

三、完全積累制93

四、比較分析與實(shí)證研究94

第三篇開(kāi)放系統(tǒng)下的經(jīng)濟(jì)分析

第六章經(jīng)濟(jì)分析的基礎(chǔ)理論101

第一節(jié)消費(fèi)者行為理論101

一、效用101

二、效用基數(shù)論102

三、效用序數(shù)論103

第二節(jié)生命周期假說(shuō)理論107

一、生命周期假說(shuō)基本觀點(diǎn)107

二、生命周期假說(shuō)的個(gè)人消費(fèi)行為107

三、總消費(fèi)函數(shù)110

第七章養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)供求的影響111

第一節(jié)引言111

第二節(jié)現(xiàn)收現(xiàn)付制對(duì)勞動(dòng)需求的影響112

第三節(jié)現(xiàn)收現(xiàn)付制對(duì)勞動(dòng)供給的影響113

一、社會(huì)保險(xiǎn)稅對(duì)勞動(dòng)供給的影響113

二、引入政府養(yǎng)老金的情況下，現(xiàn)收現(xiàn)付制對(duì)勞動(dòng)供給的影響122

第四節(jié)完全競(jìng)爭(zhēng)下現(xiàn)收現(xiàn)付制對(duì)均衡勞動(dòng)就業(yè)量的影響124

一、社會(huì)保險(xiǎn)稅的歸屬(局部均衡分析)124

二、在勞動(dòng)供給富有彈性時(shí)PAYG的影響126

三、在勞動(dòng)供給缺乏彈性時(shí)PAYG的影響127

第八章養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)儲(chǔ)蓄、資本積累的影響129

第一節(jié)關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)儲(chǔ)蓄、資本積累的影響的爭(zhēng)論129

一、關(guān)于現(xiàn)收現(xiàn)付制(PAYG)對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄和國(guó)民儲(chǔ)蓄的影響的爭(zhēng)論129

二、關(guān)于強(qiáng)制性的完全積累制(FFS)對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄和國(guó)民儲(chǔ)蓄的影響爭(zhēng)論130

第二節(jié)養(yǎng)老保險(xiǎn)、儲(chǔ)蓄與個(gè)人的跨時(shí)決策13l

一、概述131

二、生命周期模型132

三、現(xiàn)收現(xiàn)付制對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄的影響134

第九章中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題的專題研究138

第一節(jié)中國(guó)人口結(jié)構(gòu)的狀況及未來(lái)老齡化趨勢(shì)138

一、人口結(jié)構(gòu)狀況138

二、我國(guó)人口老齡化特征及趨勢(shì)140

第二節(jié)未來(lái)繳費(fèi)率的比較分析及對(duì)策研究143

一、現(xiàn)收現(xiàn)付制143

二、完全積累制144

三、兩種機(jī)制的比較分析與對(duì)策研究147

第三節(jié)PAYG對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響148

一、單方程計(jì)量模型148

二、可計(jì)算的一般均衡模型(CGE)151

參考文獻(xiàn)

文摘

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插圖:

三、平等與效率

從福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，收入均等化意味著"平等"，資源的有效配置意味著"效率"。福利經(jīng)濟(jì)學(xué)既要探討平等的問(wèn)題，又要解決效率問(wèn)題，平等與效率二者同時(shí)成為福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的政策目標(biāo)。但這兩個(gè)政策目標(biāo)是互相抵觸的，"據(jù)說(shuō)，如果要做到平等(即實(shí)現(xiàn)收入均等化)，那就要犧牲效率(即無(wú)法實(shí)現(xiàn)資源的有效配置);反之，如果要提高效率，那就必然要擴(kuò)大收人差距，難以實(shí)現(xiàn)平等"。

因此，平等與效率之間交替被認(rèn)為是難以解決的。而對(duì)于平等與效率的誰(shuí)先誰(shuí)后的次序問(wèn)題上，新自由主義和貨幣主義經(jīng)濟(jì)學(xué)家主張:效率優(yōu)先，應(yīng)當(dāng)把市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)放在首位，側(cè)重經(jīng)濟(jì)效率的提高，而不應(yīng)當(dāng)采取人為的收入均等化措施，強(qiáng)求平等。制度主義經(jīng)濟(jì)學(xué)家主張:平等優(yōu)先，強(qiáng)調(diào)應(yīng)當(dāng)把收入均等化放在首位，縮小市場(chǎng)的調(diào)節(jié)作用。而折中主義的代表阿瑟·奧肯認(rèn)為:如果說(shuō)平等和效率都應(yīng)得到重視，那么在二者發(fā)生沖突的場(chǎng)合，則應(yīng)當(dāng)達(dá)成妥協(xié)。如果不這樣做，真正要實(shí)現(xiàn)收入的平等將是一種空想，而強(qiáng)調(diào)效率優(yōu)先所鼓吹的"機(jī)會(huì)平等"更加難以捉摸。因此，應(yīng)當(dāng)兼顧平等與效率。

四、養(yǎng)老保險(xiǎn)與福利經(jīng)濟(jì)學(xué)

從庇古的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)觀點(diǎn)出發(fā)，我們可以得出以下結(jié)論:

(1)社會(huì)福利是組成社會(huì)的各個(gè)人福利之和，那么社會(huì)福利自然包括老年人的福利;

(2)而增加社會(huì)福利，包括增加老年人的福利，可以通過(guò)不同的途徑來(lái)達(dá)到這一目標(biāo):第一，根據(jù)邊際效用遞減規(guī)律，把高收入者的一部分貨幣收入的轉(zhuǎn)移給低收入者，將增加低收入者的效用，從而增加經(jīng)濟(jì)福利。而現(xiàn)實(shí)中，在職工作的年輕人相對(duì)于退出勞動(dòng)領(lǐng)域的老年人而言，年輕人的收入相對(duì)較高，因此，采用收入再分配政策，把年輕人的一部分收入轉(zhuǎn)移給老年人，將有助于經(jīng)濟(jì)福利的增加;第二，國(guó)民收入是經(jīng)濟(jì)福利的同義語(yǔ)，一國(guó)的經(jīng)濟(jì)福利的增加表現(xiàn)為國(guó)民收入量的增加。而增加社會(huì)福利(包括增加老年人福利)的關(guān)鍵在于優(yōu)化資源的配置，實(shí)現(xiàn)國(guó)民收入的增加，也就是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。因此，增加老年人的福利的根本途徑在于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

序言

一次偶遇師弟劉明彥博士，談及我的博士論文。我才想起僅有的一本論文仍束之高閣于柜中。他鼓勵(lì)我出書(shū)，并幫助聯(lián)系出版社，看他如此熱心。心為所動(dòng)!

十幾年前，準(zhǔn)確地說(shuō)應(yīng)該是1996年，中國(guó)社科院博士導(dǎo)師賀菊煌先生收我為徒。那時(shí)的賀老師雖沒(méi)有名震中國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)界，但默默無(wú)聞的恩師，在消費(fèi)函數(shù)研究領(lǐng)域中，絕對(duì)是造詣最深的學(xué)者，他的文章在國(guó)內(nèi)外核心期刊曾廣泛轉(zhuǎn)載就是最好的佐證。拜讀完賀老師所有的專著及論文，發(fā)現(xiàn)老師所建立的消費(fèi)函數(shù)計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型中，唯一沒(méi)有考慮的因素就是養(yǎng)老問(wèn)題。后斗膽給老師提及此事，老師鼓勵(lì)我嘗試一下養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題，我欣然接受此研究任務(wù)。

中國(guó)是人口大國(guó)，養(yǎng)老問(wèn)題或者說(shuō)養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題，在當(dāng)時(shí)甚至未來(lái)，都是一個(gè)需要面對(duì)和亟需解決的問(wèn)題。它既涉及到宏觀經(jīng)濟(jì)、養(yǎng)老制度、人口理論等問(wèn)題，也涉及到中國(guó)的養(yǎng)兒育女防老的傳統(tǒng)文化。這是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。鑒于個(gè)人的研究水平和能力有限，我立足于系統(tǒng)工程論的觀點(diǎn)，在封閉與開(kāi)放的視野下，試圖比較世界各國(guó)所實(shí)施的現(xiàn)收現(xiàn)付制與完全積累制兩種制度的優(yōu)劣，以探討在中國(guó)該建立哪種制度才更有利于中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

確立研究方向以后，我開(kāi)始翻閱有關(guān)資料，期間北京大學(xué)數(shù)學(xué)系的楊靜平博士給予我很大的幫助，并建議我到復(fù)旦大學(xué)去一趟，復(fù)旦大學(xué)數(shù)學(xué)系當(dāng)時(shí)正在翻譯保險(xiǎn)精算的系列叢書(shū)。匆忙趕到復(fù)旦大學(xué)，購(gòu)到原版及翻譯的系列叢書(shū)，通讀完原版的保險(xiǎn)精算、人口理論等譯著后我受益匪淺。

概括起來(lái)，本書(shū)立足于現(xiàn)收現(xiàn)付制與完全積累制比較分析基礎(chǔ)上，試圖厘清三個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題:第一，一個(gè)人退休后所領(lǐng)取的養(yǎng)老金，該如何確定?第二，在既定養(yǎng)老金水平下，如何繳費(fèi)?第三，不同制度下，養(yǎng)老問(wèn)題對(duì)儲(chǔ)蓄、勞動(dòng)需求與供給、資本積累產(chǎn)生何種影響?研究這些問(wèn)題，既需要掌握高等數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、保險(xiǎn)精算學(xué)、人口理論等理論，還需要?jiǎng)?chuàng)建一套新的邏輯思維架構(gòu)，尤其要建立獨(dú)特的計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型才能實(shí)現(xiàn)研究的目標(biāo)。這篇拙文，只搭建了研究的邏輯架構(gòu)，并對(duì)局部的一些問(wèn)題進(jìn)行了探討，有一些問(wèn)題沒(méi)有涉獵。比如:人口結(jié)構(gòu)與生存函數(shù)的變化對(duì)養(yǎng)老金的影響，通貨膨脹對(duì)養(yǎng)老金受益水平的影響、社會(huì)養(yǎng)老金的保值增值、養(yǎng)老金的投資組合，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)養(yǎng)老金的影響等等，原本希望畢業(yè)后，再深入研究，但迫于生計(jì)，畢業(yè)后所從事的工作與養(yǎng)老保險(xiǎn)沒(méi)有任何關(guān)系，也未做進(jìn)一步研究，甚憾!

李炅宇

2013年12月于北京