概述

通常將權(quán)利人投保義務(wù)人信用的保險業(yè)務(wù)叫信用保險。例如，貨物出口方擔(dān)心進口方拖欠貨款而要求保險人為其提供保險，保證其在遇到上述情況遭受經(jīng)濟損失時，由保險人賠償。將義務(wù)人投保自己信用的保險業(yè)務(wù)叫保證保險。例如，某工程承包合同規(guī)定，承包人應(yīng)在簽訂合同后一年半內(nèi)交工，業(yè)主(權(quán)利人)為能按時接收工程，要求承包人購買履約保證保險，假如在約定條件下承包人不能按時交付工程項目，給權(quán)利人造成經(jīng)濟損失，由保險人負(fù)責(zé)賠償。

信用保證保險是現(xiàn)代保險中的一類新興業(yè)務(wù)，相對于一般財產(chǎn)保險和人壽保險來說歷史不長。保證保險約比信用保險出現(xiàn)的早一點。大約在18世紀(jì)末19世紀(jì)初，在歐洲就出現(xiàn)了忠誠保證保險，它最初是由一些個人、商行或銀行辦理的。稍后出現(xiàn)了合同擔(dān)保。1919年，第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束后，鑒于東方和中歐諸國政治局勢的變化，英國政府為保護本國與東方和中歐諸國的出口貿(mào)易的順利進行，專門成立了出口信用擔(dān)保局，逐步創(chuàng)立了一套完整的信用保險制度，以后各國紛紛效仿。1934年，英國、法國、意大利和西班牙的私營和國營信用保險機構(gòu)成立了"國際信用和投資保險人聯(lián)合會"，簡稱"伯爾尼聯(lián)盟"，旨在便于相互交流出口信用保險承保技術(shù)、支付情況和信息，并在追償方面開展國際合作。

我國的信用保證保險的發(fā)展始于20世紀(jì)80年代初期。1983年初，中國人民保險公司上海分公司與中國銀行上海分行達成協(xié)議，對一筆出口船舶的買方信貸提供中、長期信用保險;1986年人保開始試辦短期出口信用保險;1988年，國務(wù)院正式?jīng)Q定由中國人民保險公司試辦出口信用保險業(yè)務(wù)，并在該公司設(shè)立了信用保險部。1994年以后，中國進出口銀行也經(jīng)辦各種出口信用保險業(yè)務(wù)。2001年12月，在原中國人民保險公司信用保險部和中國進出口銀行信用保險部的基礎(chǔ)上，組建產(chǎn)生了我國第一家專門經(jīng)營信用保險的國有獨資的中國出口信用保險公司。保證保險業(yè)務(wù)我國曰前有多家保險公司開辦，具體險種主要有國內(nèi)工程履約保險、對外承包工程的投標(biāo)、履約和供貨保證保險、產(chǎn)品質(zhì)量保證保險、住房貸款保證保險、汽車貸款保旺保險、雇員忠誠保證保險等。

分類

信用保證保險的標(biāo)的是合同雙方權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟信用。信用保證保險是一種擔(dān)保性質(zhì)的保險。按照投保人的不同，信用保證保險又可分為信用保險和保證保險兩種類型。

信用保險的投保人和被保險人都是權(quán)利人，所承擔(dān)的是契約的一方因另一方不履約而遭受的損失。例如在出口信用保險中，保險人對出口人(投保人、被保險人)因進口人不按合同規(guī)定支付貨款而遭受的損失負(fù)賠償責(zé)任。保證保險的投保人是義務(wù)人，被保險人是權(quán)利人，保證當(dāng)投保人不履行合同義務(wù)或有不法行為使權(quán)利人蒙受經(jīng)濟損失時，由保險人承擔(dān)賠償責(zé)任。

例如在履約保證保險中，保險人擔(dān)保在承包工程業(yè)務(wù)中的工程承包人不能如期完工或工程質(zhì)量不符合規(guī)定致使權(quán)利人遭受經(jīng)濟損失時，承擔(dān)賠償責(zé)任。綜上所述，無論是信用保險還是保證保險，保險人所保障的都是義務(wù)人的信用，最終獲得補償?shù)亩际菣?quán)利人。

信用保證保險的主要險種有:

(1)雇員忠誠保證保險。是指承保雇主因其雇員的欺騙和不誠實行為所造成的損失，由保險人負(fù)責(zé)賠償。

(2)履約保證保險。是指承保簽約雙方中的一方，由于不能履行合同中規(guī)定的義務(wù)而使另一方蒙受的經(jīng)濟損失，由保險人負(fù)責(zé)賠償。

(3)信用保險。是指承保被保險人(債權(quán)人)在與他人訂立合同后，由于對方不能履行合同義務(wù)而使被保險人遭受的經(jīng)濟損失，由保險人負(fù)責(zé)賠償。常見的有出口信用保險和投資保險等。

基本特征

1、信用保證保險承保的是一種信用風(fēng)險。

2、信用保證保險只是對權(quán)利人的擔(dān)保。

3、保險人經(jīng)營信用保證保險業(yè)務(wù)只收取擔(dān)保費而無盈利。

4、信用保證保險的實質(zhì)是一種以經(jīng)濟合同所約定的合同責(zé)任為保險標(biāo)的的一種保險。

風(fēng)險

信用保證保險承保的信用風(fēng)險主要有以下幾種:

1、財務(wù)信用風(fēng)險。即借貸風(fēng)險，通常表現(xiàn)為借款人不能按照借款合同規(guī)定的期限和條件償還貸款的風(fēng)險。

2、商業(yè)信用風(fēng)險。商業(yè)信用是延期付款形式的購買行為，表現(xiàn)為賣方先向買方借貸，買方按買賣合同規(guī)定的日期、數(shù)額及其他條件歸還貸款。買方不能按買賣合同規(guī)定的日期、數(shù)額及其他條件歸還貸款的風(fēng)險，就是商業(yè)信用風(fēng)險。

3、預(yù)付款信用風(fēng)險。用于付款或定金方式取得某種貨物、技術(shù)或勞務(wù)服務(wù)就是預(yù)付款信用。支付了預(yù)付款或定金而不能以約定條件取得該貨物、技術(shù)或勞務(wù)服務(wù)的風(fēng)險是預(yù)付款信用風(fēng)險。

4、保證信用風(fēng)險。由于債務(wù)人不能按期履行合同規(guī)定的義務(wù)，向債權(quán)人交付約定貨物、技術(shù)或勞務(wù)，使保證人不得不承擔(dān)這種履約義務(wù)的風(fēng)險。

5、誠實信用風(fēng)險。雇主向雇員支付薪金、工資或其他形式的報酬，而雇員不能依合同規(guī)定提供服務(wù)、履行義務(wù)的風(fēng)險。

區(qū)別

1、信用保證保險承保的是信用風(fēng)險，補償因信用風(fēng)險給權(quán)利人造成的經(jīng)濟損失，而不是承保物質(zhì)風(fēng)險，補償由于自然災(zāi)害和意外事故造成保險標(biāo)的的經(jīng)濟損失。因而無論權(quán)利人還是義務(wù)人要求投保，保險人事先都必須對被保證人的資信情況進行嚴(yán)格審查，認(rèn)為確有把握才能承保，如同銀行對貸款申請人的資信必須嚴(yán)格審查后才能貸款一樣。

2、在信用保險與保證保險中，實際上涉及三方的利益關(guān)系，即保險人(保證人)、權(quán)利人和義務(wù)人(被保證人)。當(dāng)保險合同約定的謄故發(fā)生致使權(quán)利人遭受損失，只有在義務(wù)人(被保證人)不能補償損失時，才由保險人代其向權(quán)利人賠償，從而表明這只是對權(quán)利人經(jīng)濟利益的擔(dān)保。而在一般財產(chǎn)保險中，只涉及保險人和被保險人的利益關(guān)系，而且因約定保險事故發(fā)生所造成的損失，無論被保險人有無補償能力，保險公司都得予以賠償。

3、從理論上講，保險人經(jīng)營信用保證業(yè)務(wù)只是收取擔(dān)保服務(wù)費而無盈利可言，因為信用保險與保證保險均由直接責(zé)任者承擔(dān)責(zé)任，保險人不是從抵押財物中得到補償，就是行使追償權(quán)追回賠款。其保險費精算基礎(chǔ)也不相同，一般財產(chǎn)保險的費率主要涉及自然風(fēng)險因素，相對容易一些，而信用保證保險的費率主要涉及的是政治、經(jīng)濟和個人品德因素，所以相對困難一些。