主要特點(diǎn)

我國(guó)目前推行的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是由政府發(fā)動(dòng)組織的，旨在保護(hù)和扶持我國(guó)農(nóng)業(yè)的一個(gè)公益性保險(xiǎn)產(chǎn)品 。它與商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相比具有如下幾點(diǎn)不同:

1. 經(jīng)營(yíng)主體不同。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由政府直接組織并參與經(jīng)營(yíng)，或指派并扶持其他保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)，不具有盈利性;而商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)范圍只由商業(yè)性保險(xiǎn)公司承擔(dān)，是以盈利為目的。
2. 政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，其產(chǎn)品由政府給與一定比例的補(bǔ)貼，而商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)則完全由投保人自己承擔(dān)費(fèi)額。
3. 政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是由政府組織推動(dòng)，而商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是由市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)運(yùn)作的。
4. 政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是政府推動(dòng)的，必須執(zhí)行的。政府通過有關(guān)的法律規(guī)定對(duì)參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶既可享受到國(guó)家保險(xiǎn)補(bǔ)貼，又可以享受到其它的優(yōu)惠政策。如果不參加保險(xiǎn)，災(zāi)后政府就不給于救濟(jì)，農(nóng)產(chǎn)品不能得到政府價(jià)格補(bǔ)貼等。
5. 政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，一般保險(xiǎn)責(zé)任范圍囊括范圍廣，保險(xiǎn)對(duì)形象的損失概率較大，從而成本損失率高，商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目責(zé)任范圍窄，保險(xiǎn)對(duì)象損失概率較小，成本損失可能性小。

原則和目標(biāo)

基本原則

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基本原則是:政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、自主自愿、協(xié)同推進(jìn)。

主要目標(biāo)

主要目標(biāo)是:建立健全政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作長(zhǎng)效機(jī)制，提高農(nóng)戶投保率、政策到位率和理賠兌現(xiàn)率，實(shí)現(xiàn)"盡可能減輕農(nóng)民保費(fèi)負(fù)擔(dān)"、"盡可能減少農(nóng)民因?yàn)?zāi)損失"的目標(biāo)要求，推動(dòng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)又好又快發(fā)展。

存在的問題

隨著政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在我國(guó)逐步展開，一些問題也逐漸顯現(xiàn)。主要包括以下幾點(diǎn):

1. 對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不夠明確

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在我國(guó)已經(jīng)展開了幾年，并取得了一定的成果，但由于政府宣傳力度不夠，使得地方政府及參保農(nóng)戶沒有產(chǎn)生足夠的重視。這體現(xiàn)在:一是地方政府對(duì)于為什么要進(jìn)行"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"，對(duì)于它的方向發(fā)展、最終的目標(biāo)，說法不一，存在諸多疑問。一些地方政府甚至把征收農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)看成是亂收費(fèi)，因此對(duì)其缺乏積極性。二是，"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"的經(jīng)營(yíng)方式不夠明確。目前我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要是"政策性保險(xiǎn)"和"商業(yè)化經(jīng)營(yíng)"相結(jié)合的的運(yùn)營(yíng)模式。商業(yè)性保險(xiǎn)公司也參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)，但是如何判斷保險(xiǎn)公司的盈虧是由政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所致還是由經(jīng)營(yíng)商業(yè)性敬業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所至以及政府的補(bǔ)貼力度如何，難以確定。這都將成為影響"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"的進(jìn)一步發(fā)展的原因。

2.法律法規(guī)不健全

"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)的發(fā)展將起到促進(jìn)和保護(hù)的作用。它應(yīng)該成為一種制度而保留下來(lái)，這必須要有一系列的法律法規(guī)作為支撐。而我國(guó)對(duì)于"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"到目前還沒有一部完整的法律法規(guī)出臺(tái) 。相關(guān)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律只是在《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)法》中簡(jiǎn)單的提到:"農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)必須自愿加入，任何人不得強(qiáng)制"，而經(jīng)過改版后的現(xiàn)行的《保險(xiǎn)法》也主要是針對(duì)商業(yè)性保險(xiǎn)，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)沒做具體規(guī)定，只是提到"國(guó)家支持為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險(xiǎn)事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律，行政法規(guī)另行規(guī)定"。我國(guó)至今專門的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)還是一個(gè)空白，現(xiàn)在諸多問題的解決措施一直無(wú)法可依。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展受到很大的制約 。

3.低收入和高保費(fèi)率的沖突

我國(guó)目前農(nóng)業(yè)種植主要是人工耕作，生產(chǎn)力低下，人均耕種面積小，年收入很低。一年除去必要生活開支，生產(chǎn)成本幾乎沒有剩余。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，由于其本身的特點(diǎn)，其成本較高，這就決定了高保險(xiǎn)費(fèi)率。據(jù)統(tǒng)計(jì)，一般農(nóng)作物的保險(xiǎn)費(fèi)率在2%- 15%之間，與其他保險(xiǎn)相比，保險(xiǎn)費(fèi)率要高出十幾倍。這樣"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"的補(bǔ)貼費(fèi)率即使能高達(dá)50%，廣大農(nóng)民仍交不起保費(fèi)，這結(jié)果造成投保需求不足，影響了"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"的發(fā)展空間。

4.缺乏農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)項(xiàng)目近幾年來(lái)我國(guó)多地遭受了大范圍的洪澇、干旱等自然災(zāi)害，農(nóng)民幾近顆粒無(wú)收，損失慘重。而我國(guó)政府并沒有建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，各級(jí)政府在財(cái)政上也沒有專項(xiàng)補(bǔ)貼。巨災(zāi)發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司的賠付金額往往要超出當(dāng)年收繳的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)十幾倍。這樣就大大的增加了保險(xiǎn)公司的負(fù)擔(dān)，甚至保險(xiǎn)合同難以履行。因此如何分散風(fēng)險(xiǎn)，以確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)繼續(xù)發(fā)展下去是一個(gè)重要的問題。

5.監(jiān)督管理問題

我國(guó)目前的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的監(jiān)管主要是由保監(jiān)會(huì)來(lái)執(zhí)行的，而從歷史上來(lái)看，保監(jiān)會(huì)主要是從事商業(yè)性保險(xiǎn)的監(jiān)管，而政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是非盈利的，具有公益性質(zhì)，而商業(yè)性保險(xiǎn)和前者正相反，是以盈利為目的的保險(xiǎn)。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)性保險(xiǎn)二者的目的不同，經(jīng)營(yíng)理念亦不同。對(duì)于商業(yè)性保險(xiǎn)，監(jiān)管部門要考慮保險(xiǎn)公司的盈益，也要確保被保險(xiǎn)人的權(quán)益，力求二者的利益兼顧，而對(duì)于"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"，監(jiān)管部門主要任務(wù)是將其作為一種政策進(jìn)行推動(dòng)，以達(dá)到最終政策想要達(dá)到的目標(biāo)。兩種不同性質(zhì)的業(yè)務(wù)，目標(biāo)理念不同，由同一部門監(jiān)管，你然要產(chǎn)生多方面的矛盾沖突。這樣，必然要影響到"政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)"的順利開展。

政策建議

財(cái)政補(bǔ)貼政策

我國(guó)財(cái)政應(yīng)對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)給予相應(yīng)的補(bǔ)貼，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼列入中央財(cái)政預(yù)算。具體包括:

第一，提供保費(fèi)補(bǔ)貼。對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)貼，由政府按照保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入比例給予全額補(bǔ)貼經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，保險(xiǎn)公司不從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)中提取任何費(fèi)用，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)全部用于賠付。

第二，提供管理費(fèi)補(bǔ)貼。對(duì)經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司提供一定的費(fèi)用補(bǔ)貼，既可降低農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)價(jià)格，又可提高保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的積極性。

第三，提供再保險(xiǎn)補(bǔ)貼。對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)購(gòu)買再保險(xiǎn)給予一定比例的保費(fèi)補(bǔ)貼，以進(jìn)一步降低保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)賠付能力。

再保險(xiǎn)制度

建立國(guó)家補(bǔ)貼的再保險(xiǎn)體系是各國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由自由競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)家管理的重要標(biāo)志。再保險(xiǎn)可采取在一定范圍內(nèi)法定分保方式進(jìn)行。現(xiàn)階段，再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可以由中國(guó)再保險(xiǎn)公司兼營(yíng)，也可以通過補(bǔ)貼的方式吸引商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)此項(xiàng)業(yè)務(wù)。

巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金制度

我國(guó)是世界上自然災(zāi)害頻發(fā)且損失最嚴(yán)重的國(guó)家之一，由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有高度關(guān)聯(lián)性，致使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失在時(shí)間和空間上不易分散，很容易形成農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失。因此，應(yīng)建立政府主導(dǎo)下的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，由中央、地方政府提供財(cái)政支持，積累巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金，對(duì)遭遇巨災(zāi)損失的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司提供一定程度的補(bǔ)償， 增強(qiáng)抵抗巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力。在正常年景巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金只積累不使用，一旦出現(xiàn)大的自然災(zāi)害，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司超賠部分由農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金賠付。

稅收減免制度

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)稅收減免制度有利于扶持各種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金的積累，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的自我發(fā)展能力。因此，應(yīng)將政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開，實(shí)行單獨(dú)列賬，單獨(dú)核算，專賬專人管理，免征營(yíng)業(yè)稅和所得稅，實(shí)行保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)一定區(qū)域范圍內(nèi)(縣以下的范圍)的其他險(xiǎn)種相關(guān)稅目免稅，從而調(diào)動(dòng)保險(xiǎn)公司從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性。

第一，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)的保費(fèi)收入管理，建立單獨(dú)的電子化信息系統(tǒng)。

第二，對(duì)資金結(jié)余的管理要明確規(guī)定，要求?？顚Ｓ?，不得任意拆借。

第三，要對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分險(xiǎn)種核算，積累數(shù)據(jù)，為未來(lái)相關(guān)規(guī)定的制定提供依據(jù)。

第四，建立費(fèi)用的分項(xiàng)管理系統(tǒng)。

農(nóng)業(yè)信息定期公布制度

建議相關(guān)部門對(duì)全國(guó)的農(nóng)業(yè)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、研究，做好農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)工作，掌握完整的產(chǎn)量及災(zāi)害統(tǒng)計(jì)資料和各種作物的成本數(shù)據(jù)，使定損理賠有所依據(jù)，從而促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)快速發(fā)展。