簡介

個人養(yǎng)老保險的保險合同對被保險人承擔下列保險責任:被保險人在養(yǎng)老金領(lǐng)取期內(nèi)，可獲10年固定年金，如果被保險人在固定年金期間身故，其受益人(未指定受益人的，可由其法定繼承人)可繼續(xù)領(lǐng)取至10年，保險責任方告終止;如果被保險人領(lǐng)滿10年固定年金后仍健在，則可繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金直至身故，保險責任方告終止;如果被保險人在保險費繳費期內(nèi)身故，可按規(guī)定領(lǐng)取死亡退保金，保險責任終止。

個人養(yǎng)老保險費繳付方式可按月、季、年交付，亦可在投保時一次性繳清，每個被保險人月交保險費不得低于20元，年交保險費不得低于200元。開始領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡分別為50、55、60、65等四檔，投保人可選擇自己認為最合適的檔次。被保險人交付保險費滿2年，如有急需，可憑單證向保險公司申請借款。借款金額不得超過保險單現(xiàn)金價值的70%，借款期限不得超過7個月。借款本息在借款到期時一并歸還，逾期不還，借款本息達到退保金額時，保險效力終止。

個人養(yǎng)老保險為我國多層次、多形式的社會養(yǎng)老保障制度的建立和完善，起到了不可缺少的作用。

受理范圍

社保局:未參加基本養(yǎng)老保險的城鎮(zhèn)企業(yè)(含已破產(chǎn)、解體、關(guān)閉企業(yè))的失業(yè)職工;具有本市戶口(含農(nóng)村戶口)的個體工商戶及雇工;具有本市戶口(含農(nóng)村戶口)和《運營證》的個體運輸業(yè)主及其雇工;與機關(guān)事業(yè)單位解除勞動(聘用)關(guān)系的職工;非全日制工作人員;具有本市城鎮(zhèn)戶口的各類靈活就業(yè)人員;已破產(chǎn)、解體、關(guān)閉的參保單位的漏投保人員;復員退伍未安置的軍人。

經(jīng)濟關(guān)系

定義

(僅指商業(yè)保險)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費， 保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。

保險是以契約形式確立雙方經(jīng)濟關(guān)系，以繳納保險費建立起來的保險基金，對保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的災害事故所造成的損失，進行經(jīng)濟補償或給付的一種經(jīng)濟形式。

保險屬于經(jīng)濟范疇，它所揭示的是保險的屬性，是保險的本質(zhì)性的東西。

從本質(zhì)上講，保險體現(xiàn)的是一種經(jīng)濟關(guān)系，表現(xiàn)在:

(1)保險人與被保險人的商品交換關(guān)系;

(2)保險人與被保險人之間的收入再分配關(guān)系。

從經(jīng)濟角度來看，

保險是一種損失分攤方法，以多數(shù)單位和個人繳納保費建立保險基金，使少數(shù)成員的損失由全體被保險人分擔。

從法律意義上說，

保險是一種合同行為，即通過簽訂保險合同，明確雙方當事人的權(quán)利與義務，被保險人以繳納保費獲取保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償，保險人則有收受保費的權(quán)利和提供賠償?shù)牧x務。

由此可見，保險乃是經(jīng)濟關(guān)系與法律關(guān)系的統(tǒng)一。

保險是一種經(jīng)濟制度，同時也是一種法律關(guān)系。保險源于海上借貸。到中世紀，意大利出現(xiàn)了冒險借貸，冒險借貸的利息類似于今天的保險費，但因其高額利息被教會禁止而衰落。1384年，比薩出現(xiàn)世界上第一張保險單，現(xiàn)代保險制度從此誕生。

保險首先是一種經(jīng)濟制度。

保險是為了確保經(jīng)濟生活的安定，對特定危險事故或特定的事件的發(fā)生所導致的損失，運用多數(shù)單位的集體力量，根據(jù)合理的計算，共同建立基金。

以為補償或給付的經(jīng)濟制度構(gòu)成保險應具備4個要件:

①保險必須有危險存在。

建立保險制度的目的是對付特定危險事故的發(fā)生，無危險則無保險。

②保險必須對危險事故造成的損失給以經(jīng)濟補償。

所謂經(jīng)濟補償是指這種補償不是恢復已毀滅的原物，也不是賠償實物，而是進行貨幣補償。因此，意外事故所造成的損失必須是在經(jīng)濟上能計算價值的。在人身保險中，人身本身是無法計算價值的，但人的勞動可以創(chuàng)造價值，人的死亡和傷殘，會導致勞動力的喪失，從而使個人或者其家庭的收入減少而開支增加，所以人身保險是用經(jīng)濟補償或給付的辦法來彌補這種經(jīng)濟上增加的負擔，并非保證人們恢復已失去的勞動力或生命。

③保險必須有互助共濟關(guān)系。

保險制度是采取將損失分散到眾多單位分擔的辦法，減少遭災單位的損失。通過保險，投保人共同交納保險費，建立保險補償基金，共同取得保障。

④保險的分擔金必須合理。

保險的補償基金是由參加保險的人分擔的，為使各人負擔公平合理，就必須科學地計算分擔金。

保險是一種法律關(guān)系。

保險是根據(jù)法律規(guī)定或當事人雙方約定，一方承擔支付保險費的義務，換取另一方對其因意外事故或特定事件的出現(xiàn)所導致的損失負責經(jīng)濟補償或給付的權(quán)利的法律關(guān)系。

其特點是:

①保險是一種合同法律關(guān)系;

②保險合同對雙方當事人均有約束力;

③保險合同中所約定的事故或事件是否發(fā)生必須是不確定的，即具有偶然性;

④事故的發(fā)生是保險合同的另一方當事人即被保險人無法控制的;

⑤保險人在保險事故發(fā)生后承擔給付金錢或其他類似的補償;

⑥保險應通過保險單的形式經(jīng)營。

含義

養(yǎng)老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。所謂養(yǎng)老保險(或養(yǎng)老保險制度)是國家和社會根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動者在達到國家規(guī)定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。

簡單說養(yǎng)老保險是由國家通過立法強制實行，保證勞動者在年老喪失勞動能力時，給予

基本生活保障的制度?；攫B(yǎng)老保險實行社會統(tǒng)籌與個人帳戶相結(jié)合。

繳納

⑴企業(yè)和個人繳納養(yǎng)老保險費的標準:

以本人上一年月平均工資為繳費工資基數(shù)，按企業(yè)繳納 20%，個人繳納8%繳納。

繳費基數(shù):(實際上年月平均工資)

被保險人本人月平均工資低于上一年本市職工最低工資標準的，以上一年本市職工月最低工資標準為基數(shù)繳納基本養(yǎng)老保險費。

被保險人本人月平均工資高于上一年本市職工月平均工資300%以上的部分，不繳納基本養(yǎng)老保險費，也不作為計發(fā)基本養(yǎng)老金的基數(shù)。

被保險人無法確定本人上一年月平均工資的，以上一年本市職工月平均工資為基數(shù)繳納基本養(yǎng)老保險費。(新招人員、失業(yè)后再就業(yè)人員以本人到企業(yè)工作第一月的工資作為當年繳費工資基數(shù)并按規(guī)定的比例繳納養(yǎng)老保險費;第二年繳費工資基數(shù)按本人上一年實發(fā)工資的月平均工資確定)

個人賬戶

實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合。職工本人按繳費基數(shù)的8%繳納養(yǎng)老保險費，企業(yè)按其繳納基數(shù)3%劃入個人賬戶，共11%計入個人賬戶。但從2006年一月起，國家規(guī)定企業(yè)不再將3%劃入個人賬戶，個人賬戶完全是個人繳費部分。

參加養(yǎng)老保險的員工，個人賬戶儲存額只用于員工個人養(yǎng)老，個人賬戶儲存額不得提前支取.個人賬戶余額個人繳費部分及其利息可以繼承。其余并入養(yǎng)老保險金;

條件

(1)達到國家規(guī)定退休年齡的退休人員

(2)從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動或者其它有害身體健康的工作，

男年滿55周歲，女年滿45周歲;

(3)男年滿50周歲，女年滿45周歲，經(jīng)市、區(qū)、縣勞動鑒定委員長會確認為完全喪失

勞動能力的。

(4)在《規(guī)定》實施前參加工作的人員，繳費年限(含視同繳費年限)滿10年以上;

在《規(guī)定》實施后參加工作的人員，繳費年限(含視同繳費年限)滿15年以上

地方政策

根據(jù)北京市人民政府規(guī)定，繳費年限累計滿15年的，退休后按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

個人繳費年限不滿15年的(占地農(nóng)轉(zhuǎn)工人員除外)，退休后不享受按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金待遇，其個人賬戶儲存額一次支付給本人，同時給予一次性養(yǎng)老補償金

基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金(上一年本市職工月平均工資的20%)+個人賬戶養(yǎng)老金(本人賬戶儲存額的1/120)組成。

促進經(jīng)濟發(fā)展

各國設(shè)計養(yǎng)老保險制度多將公平與效率掛鉤，尤其是部分積累和完全積累的養(yǎng)老金籌集模式。勞動者退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的數(shù)額，與其在職勞動期間的工資收入、繳費多少有直接的聯(lián)系，這無疑能夠產(chǎn)生一種繳勵勞動者的職期間積極勞動，提高效率。

此外，由于養(yǎng)老保險涉及面廣，參與人數(shù)眾多，其運作中能夠籌集到大量的養(yǎng)老保險金，能為資本市場提供巨大的資金來源，尤其是實行基金制的養(yǎng)老保險模式，個人賬戶中的資金積累以數(shù)十年計算，使得養(yǎng)老保險基金規(guī)模更大，為市場提供更多的資金，通過對規(guī)模資金的運營和利用，有利于國家對國民經(jīng)濟的宏觀調(diào)控。

意義

保證再生產(chǎn)

通過建立養(yǎng)老保險的制度，有利于勞動力群體的正常代際更替，老年人年老退休，新成長勞動力順利就業(yè)，保證就業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化。

社會安全

養(yǎng)老保險為老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所養(yǎng)。隨著人口老齡化的到來，老年人口的比例越來越大，人數(shù)也越來越多，養(yǎng)老保險保障了老年勞動者的基本生活，等于保障了社會相當部分人口的基本生活。對于在職勞動者而言，參加養(yǎng)老保險，意味著對將來年老后的生活有了預期，免除了后顧之憂，從社會心態(tài)來說，人們多了些穩(wěn)定、少了些浮躁，這有利于社會的穩(wěn)定。