保險公司破產(chǎn)的特殊性

根據(jù)我國《保險法》第87條的規(guī)定，保險公司破產(chǎn)，首先要經(jīng)過保監(jiān)會的同意，方可由法院宣告。保險公司被宣告破產(chǎn)后，由法院組織保監(jiān)會等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。值得注意的是，根據(jù)《保險法》第88條的規(guī)定，經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷的或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同及準(zhǔn)備金，必須轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司;不能同其他保險公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司接受。并且在此過程中，應(yīng)當(dāng)維護(hù)被保險人、受益人的合法權(quán)益。與其他一般企業(yè)法人破產(chǎn)相比，保險公司的破產(chǎn)清償順序具有一定的特殊性。依據(jù)我國《保險法》第89條的規(guī)定，保險公司依法破產(chǎn)的，破產(chǎn)財產(chǎn)優(yōu)先支付其破產(chǎn)費(fèi)用后，按照下列順序清償:①所欠職工工資和勞動保險費(fèi)用;②賠償或者給付保險金;③所欠稅款;④清償公司債務(wù)。破產(chǎn)財產(chǎn)不足清償同一順序清償要求的，按照比例分配。

保險公司破產(chǎn)的主要原因

包括:放松保險控制:美國數(shù)家保險公司，包括 Integrity Insurance的破產(chǎn)是由于缺乏對其保險總代理的控制寬松所導(dǎo)致的。結(jié)果，保險總代理疏于對其所代理的業(yè)務(wù)進(jìn)行質(zhì)量控制。

缺乏良好的監(jiān)管制度:監(jiān)管制度的漏洞會產(chǎn)生問題。在美國，州與州之間的規(guī)定各不相同。比如， Transit Casualty所聘請的總代理，它在開曼群島同時經(jīng)營一家不受監(jiān)管的再保險公司，然而同時為兩家保險公司操作業(yè)務(wù)會產(chǎn)生利益沖突。監(jiān)管制度的變化也會引發(fā)破產(chǎn)，澳大利亞最近的立法已導(dǎo)致10家綜合保險公司停業(yè)，這往往是破產(chǎn)的第一步。

忽視風(fēng)險控制:倫敦市場的LMX螺旋上升表明，當(dāng)保險風(fēng)險不斷地在同一市場中的少數(shù)保險公司中再保險時，后果會如何。

過度依賴再保險:將保險風(fēng)險轉(zhuǎn)給再保險公司可能是一項(xiàng)有吸引力的選擇，尤其是當(dāng)再保險費(fèi)低時更是如此，因?yàn)檫@能使一家保險公司以一定資本為基礎(chǔ)，迅速增加賬面資產(chǎn)。然而，如果再保險公司拒絕賠付，這種策略就不可行了。

保險公司的債務(wù)將會迅速積累，而它只剩有限的收入可用于賠償(因?yàn)樗褜⒃S多保費(fèi)收入轉(zhuǎn)讓給再保險公司)。過度依賴再保險是 Mission Insurance 于1985年破產(chǎn)的主要因素。同樣的，削弱再保險也是危險的:以 Drake Insurance為例，該公司是英國二十大汽車保險公司之一，因保費(fèi)過低和缺乏再保險于2000年破產(chǎn)。

無法預(yù)料的索賠:突發(fā)的單一事件會引發(fā)大量的索賠，美國世貿(mào)中心受襲事件是一個例子。另一方面，破產(chǎn)也可能是由于同一原因引致大量索賠導(dǎo)致的。

例子之一是石棉官司，從接觸石棉到疾病發(fā)作的時差比較長意味著保險公司不能準(zhǔn)確估計目前及未來的總索賠額，與石棉疾病相關(guān)的索賠已迫使許多保險公司破產(chǎn)。

保險公司破產(chǎn)的特點(diǎn)

它有四個特點(diǎn):

(1)保險公司在依法經(jīng)營中發(fā)生虧損，而不是在其它活動或違反法規(guī)的情況下的破產(chǎn)。

(2)無力及時賠償或給付保險合同約定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任時，這里的"及時"是保險公司發(fā)揮穩(wěn)定社會作用的基本要求。眾所周知，自然災(zāi)害的保險事故、第三者損害行為的保險責(zé)任事故，法律規(guī)定保險人都要及時賠償或給付，從而取得代位請求賠償權(quán)，可見"及時"的重要性。約定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任分為賠償和給付兩類，給付又分為約定保險事故發(fā)生的給付和約定期限給付兩種，這些經(jīng)濟(jì)責(zé)任都要用貨幣履行，而不是用其他的財產(chǎn)。

(3)破產(chǎn)需要經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)關(guān)的同意。保險監(jiān)督管理機(jī)關(guān)有雙重職能.一方面是監(jiān)督保險公司執(zhí)法的職能，另一方面是對保險業(yè)法的執(zhí)法職能，即對保險業(yè)的管理，這就是說保險公司破產(chǎn)了，它還監(jiān)督管理誰呢?現(xiàn)有保險市場的主體承擔(dān)社會保障的能力如何，都需要保險監(jiān)督管理機(jī)關(guān)同意，'法院才可依法宣布破產(chǎn)。

(4)破產(chǎn)的行為是指終止保險公司的使命，使其不能再經(jīng)營保險業(yè)務(wù)。

保險公司破產(chǎn)的影響

1.保險公司破產(chǎn)的負(fù)面效應(yīng)

保險業(yè)受到高度的監(jiān)管，因此公眾往往預(yù)期保險公司不會破產(chǎn)。然而現(xiàn)實(shí)并非如此，英國每年大約有0.5%的保險公司破產(chǎn)，其中1992年達(dá)到了2%;90年代以來美國保險公司破產(chǎn)比率日趨上升，每年大約有0.5%到1%的保險公司破產(chǎn)。2001年HIH保險集團(tuán)被宣告破產(chǎn)，并成為澳大利亞歷史上最大的破產(chǎn)案之一;1997年日產(chǎn)生命保險的破產(chǎn)宣告了日本保險業(yè)"不倒神話"的破滅，并引發(fā)了一連串動蕩，東邦生命保險、第一火災(zāi)海上保險、第百生命保險、千代田生命保險、協(xié)榮生命保險等保險機(jī)構(gòu)相繼破產(chǎn)。毋庸置疑，社會所關(guān)注的并不僅僅是保險公司破產(chǎn)的頻率，而是保險公司破產(chǎn)所造成的影響。保險業(yè)的興衰關(guān)系到社會公眾的利益，因此當(dāng)保險公司發(fā)生破產(chǎn)時，無論對于個人、組織或社會均將造成重大影響。這正是保險公司破產(chǎn)特殊性之所在，保險公司破產(chǎn)的宏觀影響包括對保險業(yè)的影響和國民經(jīng)濟(jì)的影響兩個層面。

(1)保險公司破產(chǎn)對于保險業(yè)的影響

保險公司破產(chǎn)會造成投保人和被保險人的恐慌。在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，不管恐慌是如何發(fā)生的，它一旦發(fā)生，馬上就有一種自我證明機(jī)制，因?yàn)榭只趴梢宰C明其合理性。投保人和被保險人的這種恐慌首先表現(xiàn)為一旦他們預(yù)期保險公司將要破產(chǎn)，那么就有可能引發(fā)"退保潮"。即使投保人在保險公司破產(chǎn)后能夠收回未到期保費(fèi)或現(xiàn)金價值，但是為了避免深陷漫長的破產(chǎn)程序，他們也會選擇退保。

保險業(yè)曾經(jīng)發(fā)生過"退保潮"，1991年美國最大的兩家壽險公 Executive Life和 Mutual Benefit Life的破產(chǎn)掀起了"退保潮"。 Exeeutive Life破產(chǎn)前一年，其退保額超過了30億美元 ;Mutual Benefit Life在申請新澤西州保險監(jiān)管局干預(yù)前的幾周內(nèi)招致了10億美元的退保。

更為嚴(yán)重的是，保險公司破產(chǎn)可能會產(chǎn)生傳染效應(yīng)。某家保險公司破產(chǎn)對于社會公眾關(guān)系甚大，對于其他保險公司同樣也是如此因?yàn)樗麄儗惺苣切┯缮鐣妼ΡｋU行業(yè)健康狀況的任何懷疑所引發(fā)的沖擊"。如同銀行業(yè)一樣，保險業(yè)也存在著明顯的信息不對稱"。投保人、被保險人等通常難以準(zhǔn)確地掌握保險公司的經(jīng)營狀況和償付能力狀況等。因此，一家保險公司的破產(chǎn)往往會使公眾對保險業(yè)萌生經(jīng)營風(fēng)險增加的預(yù)期，甚至導(dǎo)致保險業(yè)失去公共信心進(jìn)而爆發(fā)"退保潮"。1997年日產(chǎn)生命公司破產(chǎn)引發(fā)了公眾對整個保險行業(yè)的信任危機(jī)，日本壽險業(yè)由此遭受重創(chuàng)，在一個月之內(nèi)日本國內(nèi)的保單價值總額下降了3.3兆日元。同年4至6月份，日本44家壽險公司的個人壽險退保金額高達(dá)23.7兆日元，其中大公司的退保率上升到10%，小公司的退保率高達(dá)70%至80%。

(2)保險公司破產(chǎn)對于國民經(jīng)濟(jì)的影響

國外學(xué)者普遍認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)把保險僅僅視為通過保險基金的運(yùn)作填補(bǔ)損害的轉(zhuǎn)移機(jī)制(Pass- through Mechanism)，除該項(xiàng)功能外，保險還從以下六個方面服務(wù)于經(jīng)濟(jì)繁榮:保險可以增強(qiáng)金融的穩(wěn)定;保險可以替代和補(bǔ)充社會保障;保險可以為商業(yè)貿(mào)易提供便利;保險可以促成更為有效的風(fēng)險管理;保險可以鼓勵防災(zāi)減損;保險可以推動有效的資金配置與之類似，我國學(xué)者大多把現(xiàn)代保險的功能歸納為三類:經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會管理。保險的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能體現(xiàn)在保險制度依靠大數(shù)法則和數(shù)理統(tǒng)計從而達(dá)到"人人為我，我為人人"的互濟(jì)互助。

2008年我國保險業(yè)收入保險費(fèi)9784億元，共支付賠款與給付2971億元，;保險的資金融通功能體現(xiàn)在:一方面通過收取保險費(fèi)分流部分社會儲蓄;另一方面又通過保險資金運(yùn)用直接或間接地投資于國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)的各個領(lǐng)域。2004年保險業(yè)持有國債2651.7億元、金融債1巧6.8億元、企業(yè)債687.6億元，協(xié)議存款3709.4億元，保險公司持有證券投資基金575億元，持有的銀行次級債占銀行次級債發(fā)行總量的30%以上。同年10月24日，中國保險監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會聯(lián)合頒布了《保險機(jī)構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法》。這標(biāo)志著我國保險資金首次獲準(zhǔn)直接投資股票市場。保險的社會管理功能不同于國家對社會的管理，而是通過保險內(nèi)在的特性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)以及社會各領(lǐng)域的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和有序發(fā)展，主要表現(xiàn)在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)生活;完善社會保障體系，減輕政府負(fù)擔(dān);促進(jìn)資本有效配置，完善公司治理結(jié)構(gòu):激活儲蓄機(jī)制;推動外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展;有利于構(gòu)建國家公共事務(wù)應(yīng)急體系;緩解社會矛盾;推動科技創(chuàng)新等方面。保險作為一種有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定的制度安排，已經(jīng)滲透到社會生活的眾多領(lǐng)域。因此保險公司破產(chǎn)影響范圍和領(lǐng)域相當(dāng)廣泛，并且往往波及其他行業(yè)，產(chǎn)生嚴(yán)重的連鎖效應(yīng)。標(biāo)準(zhǔn)普爾亞太評級集團(tuán)主管湯普森近期指出"保險行業(yè)面臨較大挑戰(zhàn)，市場動蕩不安，競爭激烈。亞太地區(qū)已經(jīng)無處可尋避風(fēng)港，破產(chǎn)與撤離將是這一市場的宿命。中國的增長前景雖然極佳，但也必須慎重對待其所面臨的巨大挑戰(zhàn)。"

2.保險公司破產(chǎn)的積極效應(yīng)

在保險業(yè)發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，當(dāng)保險公司因各種原因而解散時，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常會介入保險企業(yè)的破產(chǎn)、清算等過程，從而保護(hù)被保險人的利益，穩(wěn)定社會秩序。為保障這一過程的順利進(jìn)行，各國和地區(qū)通常從立法上規(guī)定了保險公司解散的原因，并在進(jìn)入解散程序的各個階段做出相應(yīng)的制度安排。

首先，各國和地區(qū)都會在保險法規(guī)中對保險組織解散的原因做出規(guī)定，并重點(diǎn)規(guī)定對投保人和被保險人的保護(hù)措施。例如在美國，當(dāng)各州的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為保險公司存在嚴(yán)重的財務(wù)問題時，會干預(yù)保險公司的業(yè)務(wù)活動以維護(hù)保險公司的償付能力。根據(jù)保險公司財務(wù)危機(jī)的嚴(yán)重程度，監(jiān)管人員可以對保險公司進(jìn)行整頓或采取積極的監(jiān)控措施。如果這些措施無效，監(jiān)管人員可對保險公司實(shí)施兼并或拍賣。保險公司在破產(chǎn)時受到州破產(chǎn)法的制約，往往是投保人比一般非投保的債權(quán)人有優(yōu)先受償權(quán)，投保人得到部分補(bǔ)償后，不足額部分將根據(jù)有關(guān)的保障法規(guī)從保證基金中獲得彌補(bǔ)。

其次，各國和地區(qū)的法律中都針對保險業(yè)的特殊性而建立起保險保障基金制度。該制度使保險業(yè)可以建立起較為完善的風(fēng)險自救機(jī)制，提高依靠行業(yè)自身力量防范化解風(fēng)險的能力，從而切實(shí)保護(hù)投保人和被保險人的利益，維護(hù)保險市場穩(wěn)定。例如，日本保險業(yè)于1996年引入基于"保單持有人保障基金"的保單持有人保護(hù)系統(tǒng)，該系統(tǒng)會協(xié)助破產(chǎn)公司的保單持有人將其合同轉(zhuǎn)簽到其他運(yùn)作良好的保險公司，在轉(zhuǎn)簽期間發(fā)生的索賠，將由保護(hù)公司對單個的保單持有人進(jìn)行100%的賠償。

2008年9月11日我國施行新的《保險保障基金管理辦法》，保險保障基金，是用于救助保單持有人、保單受讓公司或者處置保險業(yè)風(fēng)險的非政府性行業(yè)風(fēng)險救助基金。當(dāng)保險公司依法破產(chǎn)或被撤銷，其有效資產(chǎn)無法全額履行保單責(zé)任時，保險保障基金可以向保單持有人提供全額或部分救濟(jì)，減少保單持有人的損失，確保保險機(jī)構(gòu)平穩(wěn)退出市場，維護(hù)金融穩(wěn)定和公眾對保險業(yè)的信心。

上述實(shí)踐表明，保險企業(yè)通過解散、破產(chǎn)等方式退出市場是市場機(jī)制發(fā)揮作用的必然結(jié)果，但在這一過程中必須加強(qiáng)管理，健全相關(guān)法律制度和保障措施，通過建立完善的保險企業(yè)市場退出機(jī)制來保障投保人、被保險人和受益人的合法權(quán)益，減少社會動蕩。

保險公司破產(chǎn)的程序

關(guān)于破產(chǎn)開始程序。破產(chǎn)程序一般由有關(guān)當(dāng)事人申請開始。保險公司債權(quán)人和債務(wù)人，以及保險公司的接管組等都有權(quán)向法院申請保險公司破產(chǎn)。國外有些國家保險立法規(guī)定，法院可以直接宣布保險公司破產(chǎn)，但是我國《保險法》對此有不同規(guī)定。我國保險公司申請破產(chǎn)必須事先經(jīng)保險監(jiān)督管理部門同意，然后人民法院才能宣告保險公司破產(chǎn)。破產(chǎn)申請人提出破產(chǎn)申請時，必須提交有關(guān)材料，說明債務(wù)人已經(jīng)具備破產(chǎn)條件。破產(chǎn)案件一般由保險公司所在地法院審理。

關(guān)于破產(chǎn)宣告程序。法院受理破產(chǎn)申請后，經(jīng)過審理確定具備下列條件的，可依法宣告保險公司破產(chǎn):一是申請人確實(shí)具有破產(chǎn)申請權(quán);二是保險公司具備法定的破產(chǎn)原因;三是債務(wù)人與債權(quán)人不能依法達(dá)成和解。有些國家破產(chǎn)立法和觀點(diǎn)認(rèn)為，雖然沒有破產(chǎn)申請，但法院在行使職權(quán)過程中，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人不能履行償債義務(wù)的，也可宣告保險公司破產(chǎn)，這就是法院享有的依職權(quán)宣告破產(chǎn)。而在我國，破產(chǎn)法并沒有賦予法院依職權(quán)宣告破產(chǎn)的權(quán)力，尤其對保險公司而言，基于保險業(yè)對社會公眾利益的巨大影響，即使保險公司達(dá)到破產(chǎn)條件，如果無人申請保險公司破產(chǎn)，或者雖有人申請保險公司破產(chǎn)，但保險監(jiān)督管理部門不同意破產(chǎn)的，仍然不能宣告保險公司破產(chǎn)。

關(guān)于破產(chǎn)債權(quán)的申報程序。法院宣告保險公司破產(chǎn)后應(yīng)發(fā)布公告宣布下列事項(xiàng):破產(chǎn)宣告的主要內(nèi)容;由法院選任的破產(chǎn)管理人姓名、住址;申報債權(quán)的時期;以及第一次債權(quán)人會議的日期等。過期不申報債權(quán)者，視為自動放棄債權(quán)。所申報的債權(quán)被確認(rèn)為破產(chǎn)債權(quán)后，有權(quán)參加破產(chǎn)財產(chǎn)的分配。關(guān)于終結(jié)破產(chǎn)程序。破產(chǎn)財產(chǎn)分配完畢后，未能清償?shù)膫鶆?wù)宣告豁免，債務(wù)人不再承擔(dān)清償責(zé)任，破產(chǎn)程序終結(jié)。

保險公司破產(chǎn)還債程序

根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法(試行)》和《民事訴訟法》第十九章的規(guī)定，破產(chǎn)還債程序依次是:

(1)債權(quán)人或債務(wù)人向人民法院書面提出破產(chǎn)還債申請;

(2)人民法院審查、決定是否立案，進(jìn)入破產(chǎn)還債程序;

(3)人民法院在10日內(nèi)通知債務(wù)人和已知的債權(quán)人，并發(fā)出公告;

(4)債權(quán)人在收到通知后30日內(nèi)，未收到通知的債權(quán)人在第一次公告后90日內(nèi)向受理破產(chǎn)案件的人民法院申報債權(quán);

(5)在債權(quán)申報期限屆滿后的15日內(nèi)由人民法院召集召開第一次債權(quán)人會議;

(6)人民法院受理破產(chǎn)案件后至作出破產(chǎn)宣告之前，由債務(wù)人申請和解并提出和解協(xié)議草案，經(jīng)債權(quán)人會議討論通過，經(jīng)人民法院認(rèn)可后，由法院發(fā)出公告，中止破產(chǎn)程序(此程序并非必經(jīng)程序);

(7)法院裁定宣告破產(chǎn)，并在宣告之日起15日內(nèi)成立清算組;

(8)破產(chǎn)清算、終結(jié)破產(chǎn)程序、注銷登記。

保險公司破產(chǎn)的清算

保險公司經(jīng)人民法院宣告破產(chǎn)后，由人民法院組織保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員組成清算組，進(jìn)行清算。清算程序依照《企業(yè)破產(chǎn)法(試行)》或《民事訴訟法》規(guī)定的破產(chǎn)還債程序進(jìn)行。根據(jù)《保險法》第八十九條的規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先支付破產(chǎn)費(fèi)用后，按照下列順序清償:(1)所欠職工工資和勞動保險費(fèi)用;(2)賠償或者給付保險金;(3)所欠稅款;(4)清償公司債務(wù)。破產(chǎn)財產(chǎn)不足清償同一順序清償要求的，按照比例分配。

1.國有獨(dú)資保險公司的破產(chǎn)清算。國有獨(dú)資保險公司的破產(chǎn)清算按照《企業(yè)破產(chǎn)法(試行)》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。保險公司因資不抵債宣告破產(chǎn)后，人民法院應(yīng)當(dāng)自宣告之日起15日內(nèi)成立清算組，接管破產(chǎn)公司。人民法院可以根據(jù)規(guī)定，組織公司的上級主管部門、中國保監(jiān)會、公司開戶銀行和會計師、審計師、律師及稽核人員組成清算組，清算組負(fù)責(zé)破產(chǎn)財產(chǎn)的保管、清理、估價、處理和分配，以及依法進(jìn)行必要的民事活動。清算組受人民法院領(lǐng)導(dǎo)，對債權(quán)人會議負(fù)責(zé)并報告工作。清算組組成后，即可進(jìn)行工作，在清理公司財產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)后，提出破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案，經(jīng)債權(quán)人會議通過后，即可報請人民法院裁定執(zhí)行。

2.股份有限保險公司的破產(chǎn)清算。股份有限保險公司的破產(chǎn)申請可以由該公司經(jīng)股東大會決議后提出，也可由債權(quán)人提出。對于符合破產(chǎn)條件并經(jīng)中國保監(jiān)會同意的，人民法院應(yīng)當(dāng)宣告其破產(chǎn)。破產(chǎn)程序開始后，人民法院應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)通知債務(wù)人和已知的債權(quán)人，并發(fā)出公告。債權(quán)人自接到通知之日起30日內(nèi)，未接到通知的債權(quán)人自公告90日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向人民法院申報其債權(quán)。逾期未申報的，視為放棄債權(quán)。人民法院宣告公司破產(chǎn)后，應(yīng)當(dāng)組成清算組接管破產(chǎn)公司，清算組在完成公司財產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)的清理后，向人民法院提出破產(chǎn)清算方案，經(jīng)債權(quán)人會議討論通過，人民法院批準(zhǔn)后執(zhí)行。

3.經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)后的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移。人壽保險業(yè)務(wù)是以人的生命或身體為保險標(biāo)的的保險業(yè)務(wù)。人壽保險公司的經(jīng)營是建立在精算基礎(chǔ)之上的，每一張人壽保險的保單都經(jīng)過壽險精算來確定投保人的交費(fèi)數(shù)額，以及保單到期后應(yīng)該給付的保險金額;而且，由于人壽保險的保險期限較長，因而帶有一定的儲蓄性質(zhì)，也就是說，每一張人壽保險的保單都有現(xiàn)金價值。這些保單的價值就是人壽保險公司根據(jù)規(guī)定每年提取的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金，即保險公司的責(zé)任準(zhǔn)備金實(shí)際上是保險人對被保險人的負(fù)債。因此，為維護(hù)保險合同的嚴(yán)肅性和充分保障被保險人的利益，當(dāng)人壽保險公司違反法律、行政法規(guī)依法被撤銷，或者不能支付到期債務(wù)而被人民法院依法宣告破產(chǎn)以后，公司的人壽保險合同及責(zé)任準(zhǔn)備金必須轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司繼續(xù)經(jīng)營，轉(zhuǎn)移的合同繼續(xù)有效。在這種合同和準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)移以后，接受轉(zhuǎn)移的公司就充當(dāng)了原公司的角色，它與原被保險人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系也是對等的:既取得了原公司依合同所享有的權(quán)利，也承擔(dān)原公司依合同應(yīng)履行的義務(wù)。在轉(zhuǎn)移過程中，原壽險公司與其他的保險公司應(yīng)在平等自愿的基礎(chǔ)上，充分協(xié)商并達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議。如果達(dá)不成協(xié)議，則應(yīng)由中國人民銀行根據(jù)當(dāng)時的保險業(yè)務(wù)情況，指定一家或多家經(jīng)營有壽險業(yè)務(wù)的保險公司接受保險合同及準(zhǔn)備金，被指定的保險公司必須接受。